Un preventivo è un documento commerciale con cui un'impresa propone a un cliente la fornitura di prodotti o servizi, dettagliandone la natura, le quantità, i prezzi unitari e l'importo totale (al netto delle imposte, IVA e al lordo delle imposte). Funge da stima precisa e, una volta datato e firmato "per accettazione" dal cliente, vincola entrambe le parti al prezzo e all'oggetto concordati.
Un preventivo è facoltativo per la maggior parte delle transazioni, ma diventa obbligatorio in alcuni casi previsti dalla normativa francese: lavori di riparazione e interventi a domicilio al di sopra di un certo importo, prestazioni sanitarie, traslochi, e così via. In tali casi deve riportare le informazioni prescritte — l'identità dell'impresa, una scomposizione dettagliata delle prestazioni, il periodo di validità e l'indicazione se la sua redazione sia gratuita o a pagamento.
Solitamente viene indicato un periodo di validità: una volta scaduto, i prezzi indicati non sono più garantiti. Una volta accettato, il preventivo si trasforma naturalmente in un ordine di acquisto e poi in una fattura, senza re-inserimento delle righe — garantendo continuità tra l'offerta commerciale e le registrazioni contabili.
Il preventivo è quindi la prima fase del ciclo di vendita, al confine tra la relazione con il cliente e la fatturazione. In eyeot è gestito dal CRM e dalla fatturazione, che consentono di convertirlo in un ordine o in una fattura.